金蝶標準財務管理解決方案
[導讀] 系統支持OTA（一次性交易），簡化處理外部交易業務，系統將所有一次性交易的供應商定義為一個賬戶，在這類供應商發票錄入時提供真實的供應商信息。系統支持OTA（一次性交易），簡化處理外部交易業務，系統將所有一次性交易的供應商定義為一個賬戶，在這類供應商發票錄入時提供真實的供應商信息。
一、概述
會計核算與財務管理——無論企業的性質與規模、行業和地域，這一特殊專業領域的應用都是必須的和有著明確標準的。KINGDEE EAS提供了針對不同發展階段企業在會計核算與財務管理方面全面的解決方案。隨著會計理論的不斷創新和信息技術的飛速發展，在企業內部控制、會計信息共享、外部應用集成等方面都存在新的發展和應用要求。
標準財務管理解決方案
二、目標客戶
KINGDEE EAS為成長性企業在不同發展階段在財務管理上提供了貼身的解決方案。從初創階段的企業到初具規模的中小型企業，再到規范運作的大企業，由于其在會計核算、財務管理上的業務流程和管理標準及目標的不同，在日常會計核算、現金管理、應收款應付款管理、固定資產管理、預算管理、項目管理等不同業務領域有著不同的目標、要求和流程。這些在不同發展階段及在相應領域財務管理目標的用戶是標準財務管理解決方案的目標客戶。
三、設計思想
縱向適應與橫向滿足統一、適應現實與滿足發展結合、標準應用與個性差異共享、貼身功能與通用標準融合、目標管理與系統控制集成是KINGDEE EAS標準財務管理解決方案體現的宗旨和設計思想。
適應不同發展階段企業財務管理的要求，由基本的核算、報賬、出表的簡約應用到流程規范、角色清晰、職責分明、權限嚴密的復雜管理;從簡單的日常會計核算到投融資管理、資產管理、項目管理、信用管理的全方位財務管理都具備對應策略。
滿足企業實際狀況，提供有效應用策略。同時具備前瞻性，在最大限度保護用戶投資的同時，隨著企業的不斷成長，提供解決新流程、新目標的應用策略。
從標準業務流程應用分析入手，在涵蓋可能的業務范圍的基礎上，滿足具體應用個性化差異的要求。
與相關業務系統高度集成，在完善的業務處理流程及功能的基礎上，按照實際應用及角色體現工作流，以消息、郵件、短信驅動業務處理的流程。
以目標管理為貫穿解決方案的管理理念，以實現內控為主要手段。
四、解決問題
?以會計憑證處理為核心，主要提供憑證管理、賬簿管理、期末結賬等賬務處理的基本功能，同時提供業務處理及時生產憑證的功能，實現財務業務一體化管理，保障財務信息與業務信息的高度同步與一致性，與銷售、采購、倉存、制造、分銷、應收應付、業務系統高度集成;
?實現現金、銀行存款、票據等業務管理的功能，提供各種資金報表的查詢和打印以及對賬等功能;
—適用于大中型企業、集團化企業、擁有較多固定資產的小型企業以及政府機關、學校、科研機構等行政事業單位的資產管理。主要處理固定資產的會計核算、計提折舊等業務，同時滿足設備資產的日常管理功能;
?與制造系統、人力資源系統緊密集成，為會計核算提供人工成本核算資料，并可以對薪資進行有效管理;
?通過發票、單據的管理，對企業的往來賬款進行綜合管理，及時、準確地提供客戶、供應商的往來賬款余額資料，提供各種分析報表，提高資金的利用效率。同時還提供各種預警、控制功能和票據的跟蹤管理;
?處理各種表格的制作、生成、分析;
?運用管理會計的方法，進行企業內部管理與控制。通過責任中心的定義，確立責任預算方案，制定預算審批流程，明確責任預算編制內容，進行責任預算的編制、審核、審批。實現對責任中心的控制、分析和績效考核;
?實現項目管理、項目控制與核算的功能，將項目管理與財務管理、應收款管理、應付款管理、固定資產管理、采購管理、庫存管理等高度集成;
?對財務狀況和經營成果及未來前景進行評價和決策分析。采用多種數學模型和計算方法，對多種數據進行整合分析，從無序散亂的數據中提取數據，為企業的財務決策、計劃、控制提供切實的幫助;
?為企業決策層提供方便快捷地了解企業財務、業務全貌的平臺，使企業領導人無論何時何地，及時了解企業運營狀況，從而知己知彼，做出正確決策。
五、典型應用流程
標準財務管理解決方案為滿足企業在財務戰略、財務政策、財務制度等不同層次的重要管理方面和日常財務管理、會計核算的需要，在會計核算、應收款管理、應付款管理、固定資產管理、項目管理、現金管理、預算管理、成本管理等專項業務領域提供了適應企業不同發展階段的、貼身的應用解決方案
1. 總賬管理
總賬系統提供清晰完整的總賬結構，將公司、業務領域和會計科目表有機地集成在一起。主要提供憑證管理、賬簿管理、期末結賬等賬務處理的基本功能，同時提供業務處理及時生產憑證的功能，實現財務業務一體化管理，保障財務信息與業務信息的高度同步與一致性，為企業決策層提供實時的財務管理信息。
2. 應付管理
應付管理屬于采購管理的重要組成部分，主要解決信息流與資金流的集成問題，管理采購發票、應付單、應付票據、采購付款以及采購入庫成本核銷算處理等業務。應付管理與現金管理、現金預測緊密集成，利用預測付款到期日和其他相關報表，會計系統可跟蹤未結清項目，幫助企業規劃與控制現金流出，降低采購成本。
系統支持OTA(一次性交易)，簡化處理外部交易業務，系統將所有一次性交易的供應商定義為一個賬戶，在這類供應商發票錄入時提供真實的供應商信息。一次性交易處理同樣適用于客戶管理。
同時系統支持債權人總公司/子公司處理，處理從子公司采購，對總公司付款的業務。這種處理也同樣適用于客戶管理。
3. 應收管理
應收管理與銷售完全集成，并有效進行成本控制與現金預測，保證會計信息的有效流動，實時更新現金與信用信息，隨時監視應收賬目，使客戶的信用得以有效控制。主要管理銷售發票、應收單、應收票據及銷售收款，同時提供客戶信用管理、現金折扣管理、壞賬管理、低銷應付款及催收管理等功能，并提供應收賬齡分析、欠款分析、回款分析、資金流入預測等銷售業務的統計分析報表。系統將業務員的銷售業績與績效管理掛鉤，從客戶與業務員兩方面進行控制，幫助企業增強應收款的控制，提高現金流入量，降低企業壞賬率，以確保企業資金運作的良性發展。
4. 預算管理
預算管理獨立于總賬科目之外又與之緊密聯系，將現金需求與計劃的現金收入加以整合，通過預算控制將企業各業務領域如收款、付款、發票與采購等業務緊密集成起來，為企業業務運作的資金與投資提供全面控制。
預算管理提供預算的編制、預算的控制和預算的執行分析功能，支持制造企業的全面預算編制過程及預算的多方案多版本管理，為企業提供互動的預算管理平臺，提供上下級組織間的預算編制、審批及反復修改的過程，支持預算的自下而上匯總及自上而下發放的編制方法。支持總體預算和面向責任中心的局部預算的編制與控制分析。
5. 責任會計
用于分散的公司單元的內部管理，主要管理公司內部需要核算與考核單元的成本與經營業績，將責任中心的資金投入與盈虧結合起來分析。包括成本中心與利潤中心的定義與核算、考核，此系統與財務會計、銷售與流通、采購、存貨、資產與成本控制緊密集成，成本中心收集來自各系統的成本信息，并在期末時分攤到實際的利潤中心，以考核利潤中心的真實贏利情況。
責任會計提供多方位的核算處理，責任中心可以按組織結構或成本核算對象進行設置，可以是職員、項目、部門、工作中心、產品組、客戶、供應商等考核對象，提供組織與成本對象的交叉匯總分析報表，同時責任會計與人力資源的績效管理緊密集成，績效管理對責任會計的考核情況進行統計分析，可按一定規則對責任中心的盈虧進行獎罰處理。
6. 固定資產管理
固定資產系統不但提供傳統的滿足稅務與會計核算需要的固定資產折舊計算，而且與固定資產的實際生產周期結合起來，對資產的采購、生產制造、維護與變賣銷售的全過程進行管理與控制。固定資產與采購、生產與銷售完全集成，提供模擬折舊預測與資產評估功能。
7. 資金管理
資金管理主要管理現金的流動與增值處理(計息處理)，提供資金預測的功能及動態的外匯處理功能，系統與應收、應付、采購、銷售高度集成，在當前資金余額基礎上計算未來一段時間內的資金流入流出與資金可用存量，資金可用存量的盈余或短缺信息幫助企業進行相應的籌資和投資決策，降低資金危機，最佳利用剩余資金，獲取更高利潤。通過對資金占用成本與資金計劃的對比分析，幫助企業有效監督和控制內部的資金使用狀況。
8. 項目管理
在價值管理的基礎上，實現企業對重點關注項目的工作流管理。完成在項目啟動階段的文檔管理、合同管理;項目初始階段的概預算管理;項目執行階段的進度管理、收支管理;項目關閉階段的決算管理;以及項目結束以后的支出核銷管理。
五、典型應用流程
標準財務管理解決方案為滿足企業在財務戰略、財務政策、財務制度等不同層次的重要管理方面和日常財務管理、會計核算的需要，在會計核算、應收款管理、應付款管理、固定資產管理、項目管理、現金管理、預算管理、成本管理等專項業務領域提供了適應企業不同發展階段的、貼身的應用解決方案。
1. 總賬管理
總賬系統提供清晰完整的總賬結構，將公司、業務領域和會計科目表有機地集成在一起。主要提供憑證管理、賬簿管理、期末結賬等賬務處理的基本功能，同時提供業務處理及時生產憑證的功能，實現財務業務一體化管理，保障財務信息與業務信息的高度同步與一致性，為企業決策層提供實時的財務管理信息。
2. 應付管理
應付管理屬于采購管理的重要組成部分，主要解決信息流與資金流的集成問題，管理采購發票、應付單、應付票據、采購付款以及采購入庫成本核銷算處理等業務。應付管理與現金管理、現金預測緊密集成，利用預測付款到期日和其他相關報表，會計系統可跟蹤未結清項目，幫助企業規劃與控制現金流出，降低采購成本。
系統支持OTA(一次性交易)，簡化處理外部交易業務，系統將所有一次性交易的供應商定義為一個賬戶，在這類供應商發票錄入時提供真實的供應商信息。一次性交易處理同樣適用于客戶管理。
同時系統支持債權人總公司/子公司處理，處理從子公司采購，對總公司付款的業務。這種處理也同樣適用于客戶管理。
3. 應收管理
應收管理與銷售完全集成，并有效進行成本控制與現金預測，保證會計信息的有效流動，實時更新現金與信用信息，隨時監視應收賬目，使客戶的信用得以有效控制。主要管理銷售發票、應收單、應收票據及銷售收款，同時提供客戶信用管理、現金折扣管理、壞賬管理、低銷應付款及催收管理等功能，并提供應收賬齡分析、欠款分析、回款分析、資金流入預測等銷售業務的統計分析報表。系統將業務員的銷售業績與績效管理掛鉤，從客戶與業務員兩方面進行控制，幫助企業增強應收款的控制，提高現金流入量，降低企業壞賬率，以確保企業資金運作的良性發展。
4. 預算管理
預算管理獨立于總賬科目之外又與之緊密聯系，將現金需求與計劃的現金收入加以整合，通過預算控制將企業各業務領域如收款、付款、發票與采購等業務緊密集成起來，為企業業務運作的資金與投資提供全面控制。
預算管理提供預算的編制、預算的控制和預算的執行分析功能，支持制造企業的全面預算編制過程及預算的多方案多版本管理，為企業提供互動的預算管理平臺，提供上下級組織間的預算編制、審批及反復修改的過程，支持預算的自下而上匯總及自上而下發放的編制方法。支持總體預算和面向責任中心的局部預算的編制與控制分析。
5.責任會計
用于分散的公司單元的內部管理，主要管理公司內部需要核算與考核單元的成本與經營業績，將責任中心的資金投入與盈虧結合起來分析。包括成本中心與利潤中心的定義與核算、考核，此系統與財務會計、銷售與流通、采購、存貨、資產與成本控制緊密集成，成本中心收集來自各系統的成本信息，并在期末時分攤到實際的利潤中心，以考核利潤中心的真實贏利情況。
責任會計提供多方位的核算處理，責任中心可以按組織結構或成本核算對象進行設置，可以是職員、項目、部門、工作中心、產品組、客戶、供應商等考核對象，提供組織與成本對象的交叉匯總分析報表，同時責任會計與人力資源的績效管理緊密集成，績效管理對責任會計的考核情況進行統計分析，可按一定規則對責任中心的盈虧進行獎罰處理。
6. 固定資產管理
固定資產系統不但提供傳統的滿足稅務與會計核算需要的固定資產折舊計算，而且與固定資產的實際生產周期結合起來，對資產的采購、生產制造、維護與變賣銷售的全過程進行管理與控制。固定資產與采購、生產與銷售完全集成，提供模擬折舊預測與資產評估功能。
7. 資金管理
資金管理主要管理現金的流動與增值處理(計息處理)，提供資金預測的功能及動態的外匯處理功能，系統與應收、應付、采購、銷售高度集成，在當前資金余額基礎上計算未來一段時間內的資金流入流出與資金可用存量，資金可用存量的盈余或短缺信息幫助企業進行相應的籌資和投資決策，降低資金危機，最佳利用剩余資金，獲取更高利潤。通過對資金占用成本與資金計劃的對比分析，幫助企業有效監督和控制內部的資金使用狀況。
8. 項目管理
在價值管理的基礎上，實現企業對重點關注項目的工作流管理。完成在項目啟動階段的文檔管理、合同管理;項目初始階段的概預算管理;項目執行階段的進度管理、收支管理;項目關閉階段的決算管理;以及項目結束以后的支出核銷管理。
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